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第五部分 会计报表格式
编 号 | 财务报表名称 | 编制期 |
会中小学校食堂 01 | 中小学校食堂资产负债表 | 月度、 年度 |
会中小学校食堂 02 | 中小学校食堂收入费用表 | 月度、 年度 |
附表 | 农村义务教育学生营养改 | 月度、 年度 |
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中小学校食堂资产负债表
单位名称： 年 月 日 单位： 元
资 产 类 | 期末 | 期初 | 负 债 类 | 期末余 | 期初 |
一、 资产类 | 二、 负债类 | ||||
库存现金 | 应付账款 | ||||
银行存款 | 预收伙食费 | ||||
其他应收款 | 其他应付款 | ||||
库存物品 | |||||
待处置财产损溢 | |||||
库存饭菜票 | 三、 净资产类 | ||||
累计盈余 | |||||
营养餐累计盈余 | |||||
非营养餐累计盈余 | |||||
本期盈余 | |||||
营养餐本期盈余 | |||||
非营养餐本期盈余 | |||||
饭菜票基金 | |||||
资产总计 | 负债和净资产总计 |
学校负责人： 食堂负责人： 制表人：
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中小学校食堂收入费用表
编制单位： 年 月 日 单位： 元
项 目 名 称 | 合计 | 营养餐 | 非营养餐 | ||
本月数 | 累计数 | 本月数 | 累计数 | 本月数 | 累计数 |
一、 上期盈余 | |||||
二、 收入 | |||||
（一） 上级补助收入 | |||||
（二） 伙食收入 | |||||
（三） 其他收入 | |||||
1、 利息收入 | |||||
2、 其他收入 | |||||
三、 费用 | |||||
（一） 伙食费用 | |||||
1、 粮食费用 | |||||
2、 食油费用 | |||||
3、 蔬菜费用 | |||||
4、 肉（豆） 制品 | |||||
5、 水产品费用 | |||||
6、 蛋奶类费用 | |||||
7、 调料费用 | |||||
8、 人工费用 | |||||
9、 水电费用 | |||||
10、 燃料费用 | |||||
11、 低值易耗品 | |||||
12、 其他 | |||||
（二） 其他费用 | |||||
四、 累计盈余 | |||||
学校负责人： 食堂负责人： 制表人：
（注： 学校只有营养餐或只有非营养餐单一模式， 本表只列项目名称、 本月数和累计数
三列）
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农村义务教育学生营养改善计划收入费用明细表
学校名称： 年 月 日
项目名称 | 本月数 | 累计数 |
在校学生人数 | ||
学生实际享受营养改善计划天数 | ||
学生实际享受营养改善计划人次 | ||
营养餐收入（元） | ||
营养餐费用（元） | ||
1、 粮食费用 | ||
2、 食油费用 | ||
3、 蔬菜费用 | ||
4、 肉（豆） 制品 | ||
5、 水产品费用 | ||
6、 蛋奶类费用 | ||
7、 调料费用 | ||
8、 其他 | ||
盈 余 |
学校负责人： 食堂负责人： 制表人：
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上述《中小学校食堂资产负债表》 、 《中小学校食堂收入费
用表》 和《农村义务教育学生营养改善计划收入费用明细表》 为
月报表， 一式三份， 一份会计留存， 一份送食堂负责人， 一份报
送学校负责人。
